Get best of the week

Bagaimana investor pemula dapat secara legal mengurangi pajak: 4 metode kerja



Gambar: Unsplash

Di saat kondisi pasar tidak stabil, investor memiliki keinginan alami untuk meminimalkan biaya. Secara khusus, karena pengurangan beban pajak. Hari ini kita akan membahas beberapa cara praktis untuk secara legal mengurangi pajak yang cocok untuk investor penukaran awal.

Catatan : untuk melakukan operasi di bursa, Anda akan memerlukan akun broker - Anda dapat membukanya secara online . Anda dapat berkenalan dengan perangkat lunak perdagangan tanpa risiko yang tidak perlu menggunakan akun uji dengan uang virtual .

Metode # 1. Gunakan kerugian


Pajak dihitung pada akhir tahun. Parameter dasar adalah hasil keuangan: pendapatan dari penjualan sekuritas dan instrumen keuangan lainnya dikurangi biaya pembelian mereka. Jika seorang investor membeli, misalnya, saham, dan pada akhir tahun belum menjualnya, aset tersebut tidak ikut serta dalam perhitungan.

Algoritma tindakan di sini mungkin sebagai berikut: jika seorang investor melakukan beberapa transaksi dan mendapatkan uang dalam setahun, ia harus membayar pajak. Ini dapat dikurangi jika beberapa saham yang dia miliki di portofolionya telah jatuh harga pada akhir tahun. Kemudian mereka dapat dijual - untuk memperbaiki kerugian, dan mengurangi basis pajak. Di masa depan, saham ini dapat dibeli kembali dengan harga yang lebih murah - jika strategi investasi mengharuskannya.

Yaitu, jika Anda memperoleh 30 ribu rubel secara kondisional pada saham satu perusahaan, dan jika ada kesepakatan lain - jika Anda menutupnya sekarang - akan ada kerugian yang sama, maka total pajak akan menjadi nol.

Selain itu, pasal 220.1 dari Kode Pajak memungkinkan penggunaan kerugian dari tahun-tahun sebelumnya untuk mengurangi basis pajak periode mendatang.

Metode # 2. Tunda tanggal jatuh tempo pajak


Seperti disebutkan di atas - saham dalam portofolio investor tidak berpartisipasi dalam perhitungan pajak penghasilan. Tetapi poin penting lainnya adalah bahwa pajak ditahan oleh broker hanya ketika menarik uang dari akun. Dan pada saat yang sama, broker membandingkan jumlah yang ditampilkan dengan total pajak berdasarkan hasil keuangan untuk tahun tersebut.

Dalam praktiknya, ini terlihat seperti ini: jika seorang investor memperoleh 500 ribu rubel per tahun, maka pajak akan menjadi 65 ribu (13%). Jika investor ingin menarik 50 ribu rubel dari akun, maka itu akan kurang dari jumlah total pajak. Dalam hal ini, broker akan mempertahankan 13% dari jumlah penarikan (6,5 ribu rubel). Jika Anda menarik 100 ribu rubel, maka ini adalah jumlah lebih dari 65 ribu pajak - dan itu akan dipotong penuh.

Metode # 3: gunakan alat preferensial dalam investasi


Pada tahun 2020, ada beberapa instrumen keuangan di Rusia, investasi di mana memberikan manfaat tambahan.

Ini termasuk, misalnya:

  • Obligasi dengan kupon diskon . Kupon pada obligasi pemerintah dan kota, serta kupon pada beberapa obligasi korporasi tidak dikenakan pajak penghasilan pribadi. Daftar obligasi tersebut ada di situs web Moscow Exchange.
  • Sekuritas sektor inovatif ekonomi . Ada daftar khusus sekuritas industri teknologi tinggi. Keuntungan dari penjualan sekuritas semacam itu tidak dikenakan pajak jika investor telah memiliki aset ini selama lebih dari setahun dan menjualnya sebelum 1 Januari 2023. Juga, pajak tidak perlu dibayarkan ketika menjual setelah 2023, jika saham dimiliki oleh investor selama lebih dari 5 tahun.

Metode # 4. Gunakan potongan pajak


Selain instrumen keuangan dengan manfaat yang bersamaan, ada konsep pengurangan pajak. Mereka dapat diperoleh secara legal pada saat aplikasi atau atas dasar pengembalian pajak.

Salah satu alat utama untuk menghemat pajak, termasuk melalui pemotongan, adalah akun investasi individu .

Pemegang akun IIA dapat mengharapkan untuk menerima dua jenis manfaat. Yang pertama adalah pengurangan pajak (13%). Untuk menerimanya, Anda perlu menyetor uang ke akun investasi, serta memiliki penghasilan kena pajak (PIT) resmi. Misalnya, jika Anda menyetor 400 ribu rubel pada IIS, maka maksimum 52 ribu dapat dikembalikan sebagai pengurang - untuk ini Anda akan membutuhkan gaji 33 ribu per bulan. Menurut aturan, uang harus berada di akun IIS selama tiga tahun, dapat ditarik lebih awal, tetapi kemudian potongan harus dikembalikan.

Artinya, manfaat ini cocok untuk investor pasif yang tidak berencana melakukan transaksi.

Manfaat lain yang tersedia saat menggunakan IMS adalah pembebasan pajak penghasilan dari transaksi di bursa. Ini sudah menjadi nilai tambah bagi mereka yang ingin mencoba berinvestasi di bursa saham, tetapi ingin mengoptimalkan biaya.

Kesimpulan


Artikel ini daftar jauh dari semua cara untuk secara legal mengurangi basis pajak untuk investasi di bursa saham. Jika topiknya ternyata menarik, di masa depan kita akan berbicara tentang alat-alat seperti penyelesaian basis pajak atau hasil keuangan ketika bekerja dengan broker yang berbeda, dll.

Baca ulasan, analisis pasar, dan gagasan investasi di saluran ITI Capital Telegram

More articles:


All Articles