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Comment un investisseur novice peut légalement réduire ses impôts: 4 méthodes de travail



Image: Unsplash

En période de conditions de marché instables, les investisseurs ont un désir naturel de minimiser les coûts. En particulier, en raison d'une réduction de la pression fiscale. Aujourd'hui, nous discuterons de quelques moyens pratiques de réduire légalement les impôts qui conviennent aux investisseurs en bourse débutants.

Remarque : pour effectuer des opérations sur la bourse, vous aurez besoin d'un compte de courtage - vous pouvez l'ouvrir en ligne . Vous pouvez vous familiariser avec les logiciels de trading sans risques inutiles en utilisant un compte de test avec de l'argent virtuel .

Méthode n ° 1. Utiliser les pertes


Les taxes sont calculées à la fin de l'année. Le paramètre de base est le résultat financier: les revenus de la vente de titres et autres instruments financiers moins le coût de leur achat. Si un investisseur a acheté, par exemple, des actions et, à la fin de l'année, ne les a pas encore vendues, ces actifs ne participent pas aux calculs.

L'algorithme d'action ici peut être le suivant: si un investisseur fait quelques transactions et gagne de l'argent dans l'année, il devra payer une taxe. Il peut être réduit si une partie des actions qu'il détient dans son portefeuille a baissé de cours d'ici la fin de l'année. Ensuite, ils peuvent être vendus - pour réparer la perte et réduire l'assiette fiscale. À l'avenir, ces actions pourront être rachetées à un prix réduit - si la stratégie d'investissement l'exige.

Autrement dit, si vous avez gagné conditionnellement 30 000 roubles sur les actions d'une entreprise, et si vous concluez l'accord maintenant, il y aura une perte similaire, alors la taxe totale sera nulle.

De plus, l'article 220.1 du Code des impôts permet d'utiliser les pertes des années précédentes pour réduire l'assiette fiscale des périodes futures.

Méthode n ° 2. Report de la date d'échéance de la taxe


Comme mentionné ci-dessus - les actions du portefeuille de l'investisseur ne participent pas au calcul de l'impôt sur le revenu. Mais un autre point important est que l'impôt n'est retenu par le courtier que lorsqu'il retire de l'argent du compte. Et en même temps, le courtier compare le montant affiché avec la taxe totale sur la base du résultat financier de l'année.

En pratique, cela ressemble à ceci: si un investisseur gagne 500 000 roubles par an, la taxe sera de 65 000 (13%). Si l'investisseur souhaite retirer 50 000 roubles du compte, il sera inférieur au montant total de la taxe. Dans ce cas, le courtier conservera 13% du montant du retrait (6,5 mille roubles). Si vous retirez 100 000 roubles, c'est le montant de plus de 65 000 impôts - et il sera déduit en totalité.

Méthode n ° 3: utiliser des outils préférentiels dans les investissements


En 2020, il existe plusieurs instruments financiers en Russie, dont les investissements apportent des avantages supplémentaires.

Il s'agit, par exemple:

  • Obligations avec un bon de réduction . Les coupons sur les obligations gouvernementales et municipales, ainsi que les coupons sur certaines obligations de sociétés ne sont pas soumis à l'impôt sur le revenu des particuliers. Une liste de ces obligations figure sur le site Internet de la Bourse de Moscou.
  • Valeurs du secteur innovant de l'économie . Il existe un registre spécial des titres d'une industrie de haute technologie. Le profit de la vente de ces titres n'est pas imposé si l'investisseur est propriétaire de cet actif depuis plus d'un an et l'a vendu avant le 1er janvier 2023. En outre, la taxe n'a pas à être payée lors de la vente après 2023, si les actions étaient détenues par l'investisseur depuis plus de 5 ans.

Méthode n ° 4. Utiliser des déductions fiscales


Outre les instruments financiers à avantages concomitants, il existe le concept de déduction fiscale. Ils peuvent être obtenus légalement sur demande ou sur la base d'une déclaration fiscale.

L'un des principaux outils pour économiser sur les impôts, y compris par le biais de déductions, est un compte d'investissement individuel .

Les titulaires de compte IIA peuvent s'attendre à recevoir deux types d'avantages. Le premier d'entre eux est une déduction fiscale (13%). Pour l'obtenir, vous devez déposer de l'argent sur le compte de placement, ainsi que disposer d'un revenu imposable officiel (PIT). Par exemple, si vous déposez 400 000 roubles sur IIS, un maximum de 52 000 peut être retourné en déduction - pour cela, vous avez besoin d'un salaire de 33 000 par mois. Selon les règles, l'argent doit être dans le compte IIS pendant trois ans, il peut être retiré plus tôt, mais les déductions devront ensuite être remboursées.

Autrement dit, cet avantage convient aux investisseurs passifs qui n'ont pas l'intention de faire des transactions.

Un autre avantage disponible lors de l'utilisation d'IMS est l'exonération de l'impôt sur le revenu des transactions en bourse. C'est déjà un plus pour ceux qui souhaitent s'investir en bourse, mais qui souhaitent optimiser les coûts.

Conclusion


Cet article énumère loin de toutes les façons de réduire légalement l'assiette fiscale des investissements en bourse. Si le sujet s'avère intéressant, nous parlerons à l'avenir d'outils tels que le règlement des assiettes fiscales ou des résultats financiers lorsque vous travaillez avec différents courtiers, etc.

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