Get best of the week

كيف يمكن للمستثمر المبتدئ خفض الضرائب بشكل قانوني: 4 طرق عمل



صورة: Unsplash

في أوقات ظروف السوق غير المستقرة ، يكون لدى المستثمرين رغبة طبيعية في تقليل التكاليف. على وجه الخصوص ، بسبب انخفاض العبء الضريبي. سنناقش اليوم بعض الطرق العملية لخفض الضرائب بشكل قانوني المناسب لبدء تداول المستثمرين.

ملاحظة : من أجل تنفيذ عمليات الصرف ، ستحتاج إلى حساب سمسرة - يمكنك فتحه عبر الإنترنت . يمكنك التعرف على برنامج التداول دون مخاطر غير ضرورية باستخدام حساب تجريبي بأموال افتراضية .

طريقة 1. استخدم الخسائر


يتم حساب الضرائب في نهاية العام. المعلمة الأساسية هي النتيجة المالية: الدخل من بيع الأوراق المالية والأدوات المالية الأخرى ناقصًا تكلفة شرائها. إذا اشترى المستثمر ، على سبيل المثال ، الأسهم ، وبحلول نهاية العام لم يكن قد باعها بعد ، فإن هذه الأصول لا تشارك في الحسابات.

قد تكون خوارزمية العمل هنا كما يلي: إذا قام المستثمر ببعض المعاملات وكسب المال في غضون عام ، فسيتعين عليه دفع ضريبة. ويمكن تخفيضها إذا انخفض سعر بعض الأسهم التي يملكها في محفظته بنهاية العام. ثم يمكن بيعها - لإصلاح الخسارة وتقليل القاعدة الضريبية. في المستقبل ، يمكن إعادة شراء هذه الأسهم بسعر مخفض - إذا كانت استراتيجية الاستثمار تتطلب ذلك.

أي أنه إذا ربحت بشكل مشروط 30 ألف روبل على أسهم شركة واحدة ، وإذا أغلقت الصفقة الآن ، فستكون هناك خسارة مماثلة ، فإن الضريبة الإجمالية ستكون صفرًا.

بالإضافة إلى ذلك ، تسمح المادة 220.1 من قانون الضرائب باستخدام الخسائر من السنوات السابقة لتقليل القاعدة الضريبية للفترات المستقبلية.

الطريقة رقم 2. تأجيل تاريخ استحقاق الضريبة


كما ذكر أعلاه - لا تشارك الأسهم في محفظة المستثمر في حساب ضريبة الدخل. ولكن نقطة مهمة أخرى هي أن الضريبة يحجزها الوسيط فقط عند سحب الأموال من الحساب. وفي الوقت نفسه ، يقارن الوسيط المبلغ المعروض بإجمالي الضريبة بناءً على النتيجة المالية للسنة.

من الناحية العملية ، يبدو الأمر كما يلي: إذا كان المستثمر يكسب 500 ألف روبل سنويًا ، فستكون الضريبة 65 ألفًا (13 ٪). إذا أراد المستثمر سحب 50 ألف روبل من الحساب ، فسيكون أقل من المبلغ الإجمالي للضريبة. في هذه الحالة ، سيحتفظ الوسيط بـ 13٪ من مبلغ السحب (6.5 ألف روبل). إذا قمت بسحب 100 ألف روبل ، فهذا هو مبلغ أكثر من 65 ألف ضريبة - وسيتم خصمه بالكامل.

الطريقة الثالثة: استخدام الأدوات التفضيلية في الاستثمارات


في عام 2020 ، هناك العديد من الأدوات المالية في روسيا ، والاستثمارات التي توفر مزايا إضافية.

وتشمل هذه ، على سبيل المثال:

  • سندات مع قسيمة خصم . الكوبونات على السندات الحكومية والبلدية ، وكذلك الكوبونات على سندات شركات معينة لا تخضع لضريبة الدخل الشخصي. توجد قائمة بهذه السندات على موقع بورصة موسكو.
  • الأوراق المالية للقطاع المبتكر للاقتصاد . هناك سجل خاص للأوراق المالية لصناعة التكنولوجيا الفائقة. لا تخضع الأرباح الناتجة من بيع هذه الأوراق المالية للضريبة إذا امتلك المستثمر هذا الأصل لأكثر من عام وباعه قبل 1 يناير 2023. أيضًا ، لا يلزم دفع الضريبة عند البيع بعد عام 2023 ، إذا كان المستثمر مملوكًا لأكثر من 5 سنوات.

الطريقة رقم 4. استخدم الخصومات الضريبية


بالإضافة إلى الأدوات المالية ذات الفوائد المصاحبة ، هناك مفهوم الخصومات الضريبية. يمكن الحصول عليها بشكل قانوني عند تقديم الطلب أو على أساس الإقرار الضريبي.

يعد حساب الاستثمار الفردي من الأدوات الرئيسية للتوفير في الضرائب ، بما في ذلك من خلال الخصومات .

يمكن لأصحاب حسابات IIA أن يتوقعوا الحصول على نوعين من المزايا. أولها خصم ضريبي (13٪). للحصول عليه ، تحتاج إلى إيداع الأموال في حساب الاستثمار ، وكذلك الحصول على دخل رسمي خاضع للضريبة (PIT). على سبيل المثال ، إذا قمت بإيداع 400 ألف روبل في معهد الدراسات الإسماعيلية ، فيمكن إرجاع 52 ألفًا كخصم - لهذا ستحتاج إلى راتب 33 ألفًا شهريًا. وفقًا للقواعد ، يجب أن يكون المال في حساب IIS لمدة ثلاث سنوات ، ويمكنك سحبه مبكرًا ، ولكن بعد ذلك سيكون عليك إرجاع الخصومات.

أي أن هذه الميزة مناسبة للمستثمرين السلبيين الذين لا يخططون لإجراء المعاملات.

ميزة أخرى متاحة عند استخدام IMS هي الإعفاء من ضريبة الدخل من المعاملات في البورصة. هذا بالفعل زائد بالنسبة لأولئك الذين يرغبون في تجربة يدهم في الاستثمار في البورصة ، ولكنهم يرغبون في تحسين التكاليف.

استنتاج


تسرد هذه المقالة بعيدًا عن جميع الطرق للحد بشكل قانوني من القاعدة الضريبية للاستثمارات في البورصة. إذا تبين أن الموضوع مثير للاهتمام ، فسنتحدث في المستقبل عن أدوات مثل تسوية القواعد الضريبية أو النتائج المالية عند العمل مع وسطاء مختلفين ، إلخ.

اقرأ المراجعات وتحليلات السوق والأفكار الاستثمارية في قناة ITI Capital Telegram

More articles:


All Articles